Tìm Hiểu Quy Định Mới Về Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi Theo Luật Doanh Nghiệp Sửa Đổi 2025: Doanh Nghiệp Cần Chuẩn Bị Gì?

1. Chủ sở hữu hưởng lợi là ai?
Theo khoản 35 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020 (sửa đổi, bổ sung bởi khoản 2 Điều 1 Luật số 76/2025/QH15), chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp có tư cách pháp nhân được định nghĩa là:

- Cá nhân có quyền sở hữu thực tế vốn điều lệ hoặc có quyền chi phối đối với doanh nghiệp, trừ trường hợp:

- Người đại diện chủ sở hữu trực tiếp tại doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ.

- Người đại diện phần vốn nhà nước đầu tư tại công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên theo quy định của pháp luật về quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp.

Quy định này nhằm xác định rõ cá nhân thực sự kiểm soát hoặc hưởng lợi từ hoạt động của doanh nghiệp, đảm bảo minh bạch trong các giao dịch tài chính và ngăn chặn các hành vi rửa tiền.

2. Nghĩa vụ của doanh nghiệp theo quy định mới
Luật số 76/2025/QH15 bổ sung một số nghĩa vụ cụ thể liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi, bao gồm:

1.     Thu thập, cập nhật, và lưu giữ thông tin: Doanh nghiệp phải thu thập và lưu giữ danh sách chủ sở hữu hưởng lợi (nếu có), bao gồm các thông tin như họ tên, ngày tháng năm sinh, quốc tịch, dân tộc, giới tính, địa chỉ liên lạc, tỷ lệ sở hữu hoặc quyền chi phối, và thông tin giấy tờ pháp lý của cá nhân (khoản 5 Điều 25 Luật Doanh nghiệp 2020, sửa đổi bởi khoản 10 Điều 1 Luật số 76/2025/QH15).

2.     Cung cấp thông tin khi được yêu cầu: Doanh nghiệp phải cung cấp thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền (như Cơ quan đăng ký kinh doanh) khi được yêu cầu, đặc biệt để phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền (khoản 5a Điều 8 Luật Doanh nghiệp 2020, sửa đổi bởi khoản 5 Điều 1 Luật số 76/2025/QH15).

3.     Thông báo thay đổi thông tin: Doanh nghiệp phải thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh khi có thay đổi thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi, trừ trường hợp công ty niêm yết hoặc công ty đăng ký giao dịch chứng kho11⁊

4.     Bổ sung thông tin cho doanh nghiệp hiện hữu: Đối với các doanh nghiệp thành lập trước ngày 1/7/2025, việc bổ sung thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi được thực hiện đồng thời khi doanh nghiệp thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp hoặc thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp gần nhất, trừ trường hợp doanh nghiệp yêu cầu bổ sung sớm hơn (khoản 1 Điều 3 Luật số 76/2025/QH15).

3. Tác động đến doanh nghiệp

Tăng minh bạch và uy tín: Việc công khai thông tin chủ sở hữu hưởng lợi giúp doanh nghiệp xây dựng hình ảnh minh bạch, tăng niềm tin từ đối tác và nhà đầu tư, đặc biệt trong các giao dịch quốc tế.

Chi phí tuân thủ: Mặc dù quy định mới không yêu cầu doanh nghiệp hiện hữu phải thực hiện thủ tục riêng để kê khai thông tin, nhưng việc cập nhật và lưu giữ thông tin có thể phát sinh chi phí hành chính, đặc biệt với các doanh nghiệp có cơ cấu sở hữu phức tạp.

Rủi ro pháp lý: Không tuân thủ quy định (ví dụ: không cung cấp hoặc cung cấp thông tin sai lệch) có thể dẫn đến các chế tài xử phạt theo quy định của Chính phủ (chi tiết sẽ được hướng dẫn tại các văn bản dưới luật, như Nghị định hướng dẫn Luật Doanh nghiệp).

4. Doanh nghiệp cần chuẩn bị gì?

1.     Rà soát cơ cấu sở hữu: Xác định cá nhân hoặc nhóm cá nhân có quyền sở hữu hoặc chi phối thực tế (ví dụ: sở hữu trên 25% vốn điều lệ hoặc có quyền biểu quyết chi phối).

2.     Cập nhật hồ sơ nội bộ: Chuẩn bị danh sách chủ sở hữu hưởng lợi với đầy đủ thông tin theo mẫu quy định tại khoản 5 Điều 25 Luật Doanh nghiệp 2020 (sửa đổi).

3.     Đào tạo nhân sự: Đảm bảo bộ phận pháp lý hoặc kế toán của doanh nghiệp hiểu rõ quy định mới và quy trình kê khai thông tin.

4.     Kiểm tra hệ thống đăng ký kinh doanh: Sử dụng Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp để cập nhật thông tin khi có thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp.

Trên đây là những gì doanh nghiệp cần phải chuẩn bị khi có những quy định mới về chủ sở hữu hưởng lợi theo luật doanh nghiếp sửa đổi 2025.

Chúng tôi luôn đồng hành, hỗ trợ cùng bạn đọc giải quyết tất cả các vấn đề pháp lý. Nếu có bất kỳ vướng mắc vui lòng liên hệ 0976933335 - 0982033335 hoặc qua E-mail: luathongthai@gmail.com để được hỗ trợ nhanh nhất. 

Trụ sở chính: LK9-38 Tổng cục 5, Tân Triều, Hà Nội (cuối đường Chiến Thắng, Thanh Xuân).

Bạn cũng có thể tham khảo thêm thông tin các dịch vụ tư vấn của chúng tôi:

- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực dân sự - 0976.933.335

- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực Hình sự - 0982.033.335

- Dịch vụ pháp lý lĩnh vực Đất đai - 0976.933.335

- Dịch vụ tư vấn nhân sự và quản lý lao động - 0988.587.987

- Dịch vụ pháp lý lĩnh vực Doanh Nghiệp -  0962.893.900